本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l????? 中金黃金股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司或中金黃金）擬在北京產(chǎn)權(quán)交易所（以下簡(jiǎn)稱北交所）通過(guò)掛牌方式轉(zhuǎn)讓其所持廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱鳳山天承）100%股權(quán)，掛牌價(jià)格為18,122.27萬(wàn)元人民幣,同時(shí)由公司承擔(dān)14,926.85萬(wàn)元債務(wù)。
l????? 本次交易未構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易
l????? 本次交易未構(gòu)成重大資產(chǎn)重組
l????? 本次交易不存在重大法律障礙
l????? 本次交易已經(jīng)公司國(guó)有資產(chǎn)主管部門批準(zhǔn)。
一、交易概述
中金黃金擬在北交所通過(guò)掛牌方式轉(zhuǎn)讓所持鳳山天承的100%股權(quán)，掛牌價(jià)格為18,122.27萬(wàn)元人民幣。
中金黃金第五屆董事會(huì)第二次會(huì)議于2013年6月27日以通訊表決方式召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)參會(huì)9人，實(shí)際參會(huì)9人。會(huì)議全票通過(guò)了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司股權(quán)的議案》。
中國(guó)黃金集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱黃金集團(tuán)公司）為公司國(guó)有資產(chǎn)主管部門，2013年4月16日，黃金集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議紀(jì)要（第5期）同意公司轉(zhuǎn)讓持有鳳山天承的100%股權(quán)。
二、???????? 交易方情況介紹
本次交易為掛牌交易，意向受讓方須為在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)設(shè)立且注冊(cè)資本不低于0.2億元的企業(yè)法人，應(yīng)具備良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力。為滿足標(biāo)的企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的后續(xù)投資需要，意向受讓方需提供在掛牌期間內(nèi)由銀行出具的不低于人民幣18,122.27萬(wàn)元的資信證明。
三、交易標(biāo)的基本情況
?。ㄒ唬┗厩闆r
名??? 稱：廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司
住??? 所：廣西鳳山縣金牙鄉(xiāng)上牙村
法定代表人：梁高英
注冊(cè)資本：壹仟捌佰捌拾陸萬(wàn)捌仟元人民幣
企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（內(nèi)資法人獨(dú)資）
經(jīng)營(yíng)期限：二零零三年四月二十三日至永久
營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：（企）451223000000168
經(jīng)營(yíng)范圍：黃金礦產(chǎn)開(kāi)采、選礦、冶煉，兼采伴生礦。
鳳山天承成立于2003年4月23日，由山東天承礦業(yè)有限公司和廣西黃金公司共同投資創(chuàng)辦。黃金集團(tuán)公司于2007年6月28日收購(gòu)了鳳山天承全部股份，注冊(cè)資本金1886.8萬(wàn)元。2008年3月20日，黃金集團(tuán)公司將持有全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給中金黃金。
由于政府提高環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，鳳山天承需就環(huán)保工作進(jìn)行整改，目前處于停產(chǎn)階段。
公司持有的鳳山天承公司100%股權(quán)不存在被設(shè)定質(zhì)押或者被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)等限制轉(zhuǎn)讓的情形。
（二）礦權(quán)情況
鳳山天承目前擁有一個(gè)采礦權(quán)（廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司金牙金礦）。采礦許可證證號(hào)：C4500002011024120108022，開(kāi)采礦種為金礦，開(kāi)采方式：地下開(kāi)采，生產(chǎn)規(guī)模26.40萬(wàn)噸/年，礦區(qū)面積13.7802平方公里，有效期限2011年2月17日至2013年12月17日，發(fā)證機(jī)關(guān)：廣西壯族自治區(qū)國(guó)土資源廳。廣西壯族自治區(qū)國(guó)土資源規(guī)劃院以“桂規(guī)儲(chǔ)評(píng)字[2013]35號(hào)”評(píng)審意見(jiàn)書(shū)通過(guò)評(píng)審的《廣西鳳山縣金牙礦區(qū)金礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》顯示，截至儲(chǔ)量核實(shí)基準(zhǔn)日2012年12月31日：采礦許可證范圍內(nèi)保有金礦資源儲(chǔ)量礦石量287.74萬(wàn)噸，金金屬量13,862.74 kg，金平均品位4.82g/t，其中：控制的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)儲(chǔ)量(122b)：礦石量90.94萬(wàn)噸，金金屬量4,601.20千克，金平均品位5.05 g/t；控制的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(332)：礦石量28.95萬(wàn)噸，金金屬量1001.96千克，平均品位3.46 g/t；推斷的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(333)：礦石量167.85萬(wàn)噸，金金屬量8259.58千克，平均品位4.92 g/t。保有金礦礦石中伴生砷2.50萬(wàn)噸，平均品位0.87%；伴生硫7.48萬(wàn)噸，平均品位2.60%。經(jīng)具有資質(zhì)的礦權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估,并出具中聯(lián)評(píng)礦報(bào)字[2013]第473號(hào)《廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司金牙金礦采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告》，截止基準(zhǔn)日，該采礦權(quán)在評(píng)估基準(zhǔn)日的價(jià)值為人民幣21,107.39萬(wàn)元。
鳳山天承公司持有的采礦權(quán)不存在質(zhì)押、查封、扣押、凍結(jié)等權(quán)利限制或權(quán)利爭(zhēng)議的情形。
?。ㄈ┲饕?cái)務(wù)數(shù)據(jù)
經(jīng)中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，并出具勤信審字[2013]第877號(hào)審計(jì)報(bào)告。截至基準(zhǔn)日2013年4月30日，鳳山天承主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：
鳳山天承資產(chǎn)、負(fù)債及財(cái)務(wù)狀況
單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 | 2013年4月30日 |
總資產(chǎn) | 12,618.21 |
負(fù)債 | 14,926.85 |
凈資產(chǎn) | -2,308.64 |
| 2013年1-4月 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 | 0 |
利潤(rùn)總額 | - 1,042.15 |
凈利潤(rùn) | -1,042.15 |
?。ㄋ模┰u(píng)估情況
本次評(píng)估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法。由于鳳山天承系黃金開(kāi)采企業(yè)，其未來(lái)的發(fā)展受國(guó)民經(jīng)濟(jì)及金融行業(yè)的發(fā)展影響較大，其未來(lái)獲得的收益依賴于國(guó)際、國(guó)內(nèi)金價(jià)水平，而金價(jià)水平受政治、金融、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多重影響，存在較大的不確性，對(duì)其未來(lái)收益產(chǎn)生較大影響；相對(duì)而言，資產(chǎn)基礎(chǔ)法更為客觀公正，從資產(chǎn)購(gòu)建角度客觀地反映了企業(yè)凈資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值。中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司對(duì)本次轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，并出具了中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2013]第472號(hào)《中金黃金股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司100%股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，截至基準(zhǔn)日，本次標(biāo)的企業(yè)的股權(quán)的凈資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為18,122.26萬(wàn)元，溢價(jià)增值的主要原因是鳳山天承的礦權(quán)增值。
資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表
評(píng)估基準(zhǔn)日：2013年4月30日
被評(píng)估單位：廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司???????????????????????????? 金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)??????????? 目 | 賬面價(jià)值 | 評(píng)估價(jià)值 | 增減值 | 增值率％ |
B | C | D=C-B | E=D/B×100% |
1 | 流動(dòng)資產(chǎn) | 423.33 | 430.36 | 7.03 | 1.66 |
2 | 非流動(dòng)資產(chǎn) | 12,194.88 | 32,618.75 | 20,423.87 | 167.48 |
3 | 其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 | - | - | - | |
4 | 投資性房地產(chǎn) | - | - | - | |
5 | 固定資產(chǎn) | 10,316.31 | 9,421.72 | -894.59 | -8.67 |
6 | 在建工程 | - | - | - | |
7 | 無(wú)形資產(chǎn) | 1,877.83 | 23,196.97 | 21,319.14 | 1,135.31 |
8 | 其中：土地使用權(quán) | 495.08 | 2,089.58 | 1,594.50 | 322.07 |
9 | 礦???? 權(quán) | 1,382.76 | 21,107.39 | 19,724.63 | 1,426.47 |
10 | 其他非流動(dòng)資產(chǎn) | - | - | - | |
11 | 資產(chǎn)總計(jì) | 12,618.21 | 33,049.11 | 20,430.90 | 161.92 |
12 | 流動(dòng)負(fù)債 | 14,599.65 | 14,599.65 | - | - |
13 | 非流動(dòng)負(fù)債 | 327.20 | 327.20 | - | - |
14 | 負(fù)債總計(jì) | 14,926.85 | 14,926.85 | - | - |
15 | 凈 資 產(chǎn)（所有者權(quán)益） | -2,308.64 | 18,122.26 | 20,430.90 | 884.98 |
?。ㄎ澹┒▋r(jià)依據(jù)
依據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓掛牌價(jià)格為18,122.27萬(wàn)元人民幣,同時(shí)由公司承擔(dān)14,926.85萬(wàn)元債務(wù)。
四、其他事項(xiàng)
?。ㄒ唬┏贤碛屑s定外，公司對(duì)標(biāo)的企業(yè)在轉(zhuǎn)讓合同簽署前產(chǎn)生的債務(wù)負(fù)責(zé)，受讓方對(duì)標(biāo)的企業(yè)在合同簽署后產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)負(fù)責(zé)，與公司無(wú)關(guān)。
（二）本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中所涉及的相關(guān)稅費(fèi)及產(chǎn)生的交易費(fèi)用，由轉(zhuǎn)讓方和受讓方各自承擔(dān)。本次產(chǎn)權(quán)交易轉(zhuǎn)讓方和受讓方各自承擔(dān)聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用50%。
?。ㄈ脑u(píng)估基準(zhǔn)日到工商變更之間的損益由受讓方承擔(dān)和享有。
?。ㄋ模P山天承《廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司職工安置方案》于2013年6月18日經(jīng)職工代表大會(huì)表決通過(guò)。鳳山天承的職工由中金黃金負(fù)責(zé)安置并承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。
五、出售資產(chǎn)的目的和對(duì)公司的影響
?。ㄒ唬┕蓹?quán)轉(zhuǎn)讓的目的
調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)集中度。
?。ǘ?duì)公司的影響
1.本次轉(zhuǎn)讓鳳山天承100%股權(quán)的交易若按掛牌金額18,122.27萬(wàn)元成交，同時(shí)扣除公司應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)14,926.85萬(wàn)元，賬面長(zhǎng)期股權(quán)投資7000萬(wàn)元，本次交易預(yù)計(jì)產(chǎn)生的損益為-3804.58萬(wàn)元。
2. 本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，鳳山天承將不再納入公司合并報(bào)表范圍，公司不存在為鳳山天承提供擔(dān)保、委托鳳山天承理財(cái)情況。
3. 本次交易可以進(jìn)一步優(yōu)化公司資源配置，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。
六、專項(xiàng)法律意見(jiàn)
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓由金諾律師事務(wù)所出具專項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)。律師認(rèn)為，本次股權(quán)交易所涉礦業(yè)權(quán)符合有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，合法、有效；本次股權(quán)交易所涉及的擬轉(zhuǎn)讓的股份權(quán)屬清晰，可以依法予以轉(zhuǎn)讓；本次股權(quán)交易所涉及的礦業(yè)權(quán)權(quán)屬清晰，不存在被質(zhì)押、查封、扣押、凍結(jié)等權(quán)利限制或權(quán)利爭(zhēng)議的情形；本次轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)在北京產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌進(jìn)行，中金黃金以及鳳山天承取得了與本次交易在北京產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓前所需的相關(guān)批準(zhǔn)和授權(quán)，本次擬定的掛牌轉(zhuǎn)讓價(jià)格符合《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》等國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方面的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定，合法、有效。
七、上網(wǎng)附件
1. 勤信審字[2013]第877號(hào)審計(jì)報(bào)告；
2. 中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2013]第472號(hào)《中金黃金股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司100%股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》；
3. 中聯(lián)評(píng)礦報(bào)字[2013]第473號(hào)《廣西鳳山天承黃金礦業(yè)有限責(zé)任公司金牙金礦采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告》；
4.法律意見(jiàn)書(shū)。
特此公告。
??????????????????????????????????????????????????????????????????? 中金黃金股份有限公司董事會(huì)
???????????????????????????????????????????????????????????????????????? 2013年 6 月28日